Την Τετάρτη θα συνεδριάσει εκ νέου το δημοτικό συμβούλιο της πόλης σε διπλή συνεδρίαση. Η μια απ΄αυτές αφορά τον απολογισμό της χρήσης του 2012. Δημοσιεύουμε την εισήγηση της διοίκησης.
Να επισημάνουμε μεταξύ πολλών άλλων ότι κλείνει η επόμενη χρήση σε τρεις μήνες και θα συζητηθεί η προηγούμενη απολογιστικά.
Μπορείτε να διαβάσετε την εισροή χρηματικών ποσών και την διαχείρισή τους αποκομίζοντας μια ιδέα αναφορικά με την διαχείριση. Αν κανείς θα ήθελε να αναζητήσει περισσότερα θα έπρεπε να έχει την αναλυτική κατάσταση των ενεργειών του δήμου.
Ωστόσο μια εικόνα δίνεται μέσα απ΄αυτόν απολογισμό.
ΠΡΟΣ
Τον κ. Δήμαρχο
Για τον Πρόεδρο
του Δημοτικού Συμβουλίου
Θέμα 1ο: Έγκριση Ισολογισμού, Αποτελεσμάτων
Χρήσεως & Απολογισμού οικ. έτους 2012 Δήμου Βριλησσίων
Σχετ: Η αριθ.
187/2013 & 112/2013 Α.O.Ε.
Σύμφωνα με το άρθρο 163 του Ν.
3463/06 η Οικονομική Επιτροπή υποβάλλει τον απολογισμό, ισολογισμό και τα
αποτελέσματα χρήσης μαζί με έκθεσή της στο Δημοτικό Συμβούλιο.
Η
διαχειριστική έκθεση καταρτίστηκε με την αριθμ. 187/2013 απόφαση Οικονομικής
Επιτροπής και έχει ως εξής:
ΓΕΝΙΚΑ
Στην ανάλυση που
ακολουθεί αποτυπώνεται η κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων της χρήσης 2012
σύμφωνα με το διπλογραφικό σύστημα, το οποίο αποτελεί την πλέον διασφαλισμένη
μέθοδο αποτίμησης της ετήσιας οικονομικής διαχείρισης.
Στην χρήση 2012, το
σύνολο των οργανικών εσόδων, μειώθηκε
σημαντικά σε σχέση με το προηγούμενο έτος κατά €1.865.570,64, κυρίως λόγω των
μειωμένων επιχορηγήσεων που έλαβε ο Δήμος, οι οποίες σε σχέση με τις
αντίστοιχες του 2011 ήταν χαμηλότερες κατά 1.330.321,73€, δηλαδή κατά 26,30%.
Συγκρίνοντας τα συνολικά έσοδα και έξοδα της
διαχειριστικής χρήσης 2012, παρατηρούμε ότι τόσο τα συνολικά έσοδα όσο και τα
συνολικά έξοδα μειώθηκαν σε σχέση με αυτά της χρήσης 2011, κατά 8,63% και 8,82%
αντίστοιχα.
Επίσης, στην χρήση
2012 διενεργήθηκαν προβλέψεις σε βάρος
των αποτελεσμάτων της χρήσης α) ποσού 495.288,62€ για ενδεχόμενη ζημία από την
έκβαση εκκρεμών δικαστικών υποθέσεων και β) ποσού 291.964,90 για επισφαλείς
απαιτήσεις που αφορούν σε βεβαιωμένους χρηματικούς καταλόγους.
Μετά από τις προβλέψεις αυτές, το πλεόνασμα
χρήσης 2012 διαμορφώθηκε στο ποσό των 92.582,22€.
Περαιτέρω ακολουθεί ανάλυση των
σημαντικότερων οικονομικών μεγεθών του Ισολογισμού της 31.12.2012 και των
αποτελεσμάτων της χρήσης 2012.
1. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ
Τα συνολικά οργανικά έσοδα του Δήμου
της χρήσεως 2012 ανήλθαν στο ποσό των 12.729.198,82 €.
Στο παραπάνω ποσό αν προστεθούν και τα έκτακτα και τα
ανόργανα έσοδα ποσού 1.630.531,85€, καθώς και τα έσοδα προηγουμένων χρήσεων ποσού 527.022,65€,
τα συνολικά έσοδα του Δήμου οργανικά και ανόργανα ανήλθαν στο ποσό των 14.886.753,32
€.
Η ανάλυση των εσόδων
της χρήσεως 2012 και των αντίστοιχων της χρήσης 2011 έχει ως εξής:
|
|
Οργανικά Έσοδα
|
2012
|
2011
|
|
72
|
Έσοδα από
φόρους-εισφορές-πρόστιμα-προσαυξήσεις
|
918.533,59
|
1.167.718,48
|
|
73
|
Έσοδα από
τέλη και δικαιώματα
|
8.071.635,51
|
8.207.824,92
|
|
74
|
Έσοδα από
επιχορηγήσεις
|
3.727.993,87
|
5.058.315,60
|
|
75
|
Έσοδα από
παρεπόμενες υπηρεσίες
|
3.270,00
|
134.752,15
|
|
76
|
Έσοδα
κεφαλαίων
|
7.765,85
|
26.158,31
|
|
|
Σύνολο
Οργανικών εσόδων
|
12.729.198,82
|
14.594.769,46
|
|
|
|
|
|
|
|
Ανόργανα Έσοδα
|
|
|
|
81.01
|
Έκτακτα
και ανόργανα έσοδα
|
1.630.531,85
|
1.481.981,32
|
|
82.01
|
Έσοδα
προηγούμενων χρήσεων
|
527.022,65
|
214.068,31
|
|
82.07
|
Έσοδα από
επιστροφές (αχρεωστήτως καταβληθέντων)
|
0,00
|
2.568,82
|
|
|
Σύνολο
Ανόργανων Εσόδων
|
2.157.554,50
|
1.698.618,45
|
|
|
Γενικό
Σύνολο Εσόδων
|
14.886.753,32
|
16.293.387,91
|
|
|
|
|
|
2. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ
Η ανάλυση
των εξόδων της χρήσεως του 2012 και των αντίστοιχων της χρήσης 2011 έχει ως
εξής:
|
|
Οργανικά Έξοδα
|
2012
|
2011
|
|
60
|
Αμοιβές
και έξοδα προσωπικού
|
4.564.213,75
|
6.143.862,86
|
|
61
|
Αμοιβές
και έξοδα αιρετών αρχόντων και τρίτων
|
530.601,27
|
544.032,55
|
|
62
|
Παροχές τρίτων
|
1.240.474,61
|
1.365.195,36
|
|
63
|
Φόροι-τέλη
|
10.108,61
|
2.760,41
|
|
64
|
Διάφορα
έξοδα
|
1.577.303,95
|
1.193.900,14
|
|
65
|
Τόκοι και
συναφή έξοδα
|
400.976,71
|
414.837,22
|
|
66
|
Αποσβέσεις
παγίων ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος
|
2.817.531,66
|
2.672.726,72
|
|
67
|
Παροχές-Χορηγίες-Επιχορηγήσεις-Επιδοτήσεις-Δωρεές
|
1.160.763,08
|
1.132.405,52
|
|
68
|
Προβλέψεις
εκμετάλλευσης
|
3.535,31
|
100.771,71
|
|
|
Σύνολο
Οργανικών Εξόδων
|
12.305.508,95
|
13.570.492,49
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ανόργανα Έξοδα
|
|
|
|
81.00
|
Έκτακτα
και ανόργανα έξοδα
|
0,00
|
10.470,27
|
|
82.00
|
Έξοδα
προηγούμενων χρήσεων
|
367.887,96
|
403,93
|
|
83.11
|
Προβλέψεις
για επισφαλείς απαιτήσεις και δάνεια
|
291.964,90
|
958.735,43
|
|
83.12
|
Προβλέψεις
για έκτακτους κινδύνους
|
495.288,62
|
255.000,00
|
|
|
Σύνολο
Ανόργανων Εξόδων
|
1.155.141,48
|
1.224.609,63
|
|
20
|
Αξία
αναλωθέντος ύδατος
|
1.333.520,67
|
1.431.020,63
|
|
|
Σύνολο
αναλώσεων
|
1.333.520,67
|
1.431.020,63
|
|
|
Γενικό
Σύνολο Εξόδων
|
14.794.171,10
|
16.226.122,75
|
3. ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΣΤΙΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΥ
Το συνολικό λειτουργικό κόστος , που απαρτίζεται από το κόστος της
παροχής υπηρεσιών, της διοικητικής λειτουργίας, των δημοσίων σχέσεων και
το χρηματοοικονομικό,ανήλθε στο ποσό
των 13.639.029,62
€.
Πιο αναλυτικά, το κόστος των
παρεχόμενων υπηρεσιών ανήλθε στο ποσό των 10.454.466,54€,
τα έξοδα διοικητικής λειτουργίας του Δήμου στο ποσό των 2.774.790,37€, τα έξοδα λειτουργίας δημοσίων σχέσεων στο ποσό των 8.796,00€ και τα χρηματοοικονομικά
έξοδα ανήλθαν στο ποσό των 400.976,71€.
Στο παραπάνω συνολικό ποσό, αν προστεθούν τα έξοδα προηγούμενων χρήσεων
ποσού 367.887,96€, οι προβλέψεις για
επισφαλείς απαιτήσεις ποσού 291.964,90€ και
οι προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους ποσού 495.288,62 €, τα
συνολικά έξοδα της χρήσεως του 2012 ανήλθαν στο ποσό των 14.794.171,10€.
Η διαφορά μεταξύ των συνολικών
εσόδων της χρήσης του 2012 ποσού 14.886.753,32 € μείον τα συνολικά έξοδα
της χρήσεως του 2012 ποσού 14.794.171,10€
αποτελεί το πλεόνασμα της χρήσεως
του 2012 το οποίο ανέρχεται σε 92.582,22€.
4. ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
Όπως προκύπτει από τον Ισολογισμό του Δήμου της 31.12.2012 η αξία
κτήσεως των παγίων στοιχείων ανέρχεται στο ποσό των 60.973.738,30€ και αφαιρουμένων των
αποσβέσεων που διενεργήθηκαν μέχρι 31.12.2012, ποσού 25.379.171,50€ ,η αναπόσβεστη αξία τους
ανέρχεται στο ποσό των 35.594.566,80€.
5. ΔΑΝΕΙΑ
Οι υποχρεώσεις για την εξόφληση δανείων στις
31/12/2012 εμφανίζονται στους εξής λογαριασμούς του Ισολογισμού:
Ι. Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις
2.Δάνεια Τραπεζών €
560.055,35
4.Δάνεια Ταμείου
παρακαταθηκών και δανείων
€ 5.385.581,89
ΙΙ Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις
7. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις
πληρωτέες στην
επόμενη χρήση.
€ 514.889,80
ΣΥΝΟΛΟ € 6.460.527,04
Το ποσό των € 6.460.527,04 περιλαμβάνει:
α) Το υπόλοιπο των λογαριασμών των
δανείων του Δήμου στις 31-12-2012, που ανέρχονται σε 5.753.015,00€, και
αναλύονται στο ποσό των 5.099.626,49
που έχει ληφθεί από το Ταμείο Παρακαταθηκών και Δανείων, και το ποσό των 653.388,51€ από την Τράπεζα Πειραιώς.
Το τμήμα από αυτά τα δύο κονδύλια
που αναλογεί στις καταβλητέες δόσεις της
επόμενης χρήσης (2013), ανέρχεται στο ποσό των 288.006,79€ και εμφανίζεται στον Ισολογισμό στο κονδύλι «ΓII.7. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις
πληρωτέες στην επόμενη χρήση».
β) Το υπόλοιπο των λογαριασμών των
δανείων του Δήμου που προέρχονται από την ΚΕΒ (από το Ταμείο Παρακαταθηκών και
Δανείων) στις 31-12-2012, ανέρχονται σε 707.512,04€.
Το τμήμα αυτών που αναλογεί στις
καταβλητέες δόσεις του επομένου οικονομικού έτους (2013), ανέρχεται στο ποσό
των 226.883,01€ και εμφανίζεται στον
Ισολογισμό στο κονδύλι «ΓII.7. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη
χρήση» μαζί με το αντίστοιχο ποσό της προηγούμενης παραγράφου (α).
Βάσει του Νόμου
4093/12 και κατόπιν αιτήματός του, ο Δήμος υπήχθη στις ρυθμίσεις που
προβλέπονται από αυτόν σχετικά με την
επιμήκυνση της διάρκειας αποπληρωμής των περισσοτέρων δανείων που έχουν ληφθεί από το ταμείο
Παρακαταθηκών και Δανείων.
6. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
Το σύνολο του
κυκλοφορούντος ενεργητικού (απαιτήσεις και διαθέσιμα) και των μεταβατικών
λογαριασμών ενεργητικού, που ανέρχεται στο ποσό των 5.606.532,62€ υπερκαλύπτει το σύνολο των βραχυπροθέσμων υποχρεώσεων
και των μεταβατικών λογαριασμών παθητικού του Δήμου, το οποίο ανέρχεται στο
ποσό των 3.265.455,25€.
Ο απολογιστικός
πίνακας ο οποίος ελέγχθηκε και
εγκρίθηκε με την αριθμ. 112/2013 απόφαση Οικονομικής Επιτροπής παρουσιάζει τα ακόλουθα
:
ΕΣΟΔΑ
ΤΑΚΤΙΚΑ
12.077.123,88
ΕΚΤΑΚΤΑ 3.487.483,18
ΧΡΗΜ.ΥΠΟΛΟΙΠΟ
1.561.698,46
ΣΥΝΟΛΟ 17.126.305,52
ΕΞΟΔΑ
ΣΥΝΟΛΟ
ΕΞΟΔΩΝ 14.849.855,33
ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 2.276.450,19
ΣΥΝΟΛΟ 17.126.305,52
Παρακαλούμε το Δ.Σ. για τη λήψη απόφασης με την οποία να
εγκρίνει τον απολογισμό, ισολογισμό και τα αποτελέσματα χρήσης οικ. έτους 2012
του Δήμου Βριλησσίων.
Ο ΔΗΜΑΡΧΟΣ
Δεν υπάρχουν σχόλια:
Δημοσίευση σχολίου